在部门预算编制工作部署会上的讲话

同志们：

今天，我们在这里召开全市2025年部门预算编制工作部署会议，主要任务是深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实中央和省关于预算管理的决策部署，总结2024年预算执行情况，安排部署2025年预算编制工作。刚才，市财政局负责同志通报了2024年预算执行情况，并对2025年预算编制工作提出了具体要求，我都赞同，请大家认真抓好落实。下面，我再强调几点意见。

一、充分肯定成绩，正视存在问题，切实增强做好预算编制工作的责任感和紧迫感

2024年，在市委、市政府的坚强领导下，全市各级各部门认真贯彻落实中央和省关于预算管理的决策部署，紧紧围绕市委、市政府中心工作，积极应对经济下行压力加大、减税降费政策影响、刚性支出不断增加等困难和挑战，坚持稳中求进工作总基调，深化预算管理制度改革，优化财政资源配置，强化预算执行管理，提高财政资金使用效益，为全市经济社会高质量发展提供了有力保障。

（一）预算管理改革深入推进。一是全面实施预算绩效管理。制定出台了《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》《预算绩效管理操作规程》等制度文件，初步构建了“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。二是深入推进财政事权和支出责任划分改革。制定出台了《关于推进市以下财政事权和支出责任划分改革的实施意见》，明确了市县两级财政事权和支出责任划分原则、范围和标准，为建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市县财政关系奠定了基础。三是全面推进预算管理一体化建设。制定出台了《预算管理一体化建设实施方案》，明确了预算管理一体化建设的总体目标、主要任务和实施步骤，为全面推进预算管理一体化建设奠定了基础。

（二）财政收支运行总体平稳。一是财政收入质量稳步提升。2024年，全市一般公共预算收入完成x亿元，同比增长x％，其中税收收入完成x亿元，同比增长x％，税收收入占一般公共预算收入的比重达到x％，同比提高x个百分点。二是财政支出结构持续优化。2024年，全市一般公共预算支出完成x亿元，同比增长x％，其中民生支出完成x亿元，同比增长x％，占一般公共预算支出的比重达到x％，同比提高x个百分点。三是财政保障能力不断增强。2024年，全市一般公共预算支出完成x亿元，同比增长x％，其中民生支出完成x亿元，同比增长x％，占一般公共预算支出的比重达到x％，同比提高x个百分点。

（三）财政资金使用效益不断提高。一是全面落实减税降费政策。2024年，全市累计新增减税降费x亿元，其中，增值税改革减税x亿元，小微企业普惠性减税x亿元，个人所得税改革减税x亿元，有效减轻了企业负担，激发了市场主体活力。二是加大财政资金统筹力度。2024年，全市累计盘活存量资金x亿元，其中，收回财政存量资金x亿元，统筹用于重点领域和重点项目建设。三是加大财政资金监管力度。2024年，全市累计开展财政资金监督检查x次，查出违规违纪问题x个，涉及资金x万元，已全部整改到位。

在肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到，当前预算编制工作还存在一些不容忽视的问题。一是预算编制不够精准。部分单位预算编制不够精准，存在“大而化之”“一刀切”等问题，导致预算执行中出现大量调整和追加，影响了财政资金使用效益。二是预算执行不够严格。部分单位预算执行不够严格，存在“先斩后奏”“先干后报”等问题，导致预算执行中出现大量违规违纪问题，影响了财政资金使用效益。三是预算绩效管理不够到位。部分单位预算绩效管理不够到位，存在“重投入、轻管理”“重支出、轻绩效”等问题，导致财政资金使用效益不高，影响了财政资金使用效益。四是财政资金监管不够有力。部分单位财政资金监管不够有力，存在“重分配、轻监管”“重使用、轻监管”等问题，导致财政资金使用效益不高，影响了财政资金使用效益。

这些问题，既有客观原因，也有主观原因，既有体制机制原因，也有工作作风原因。对此，我们要高度重视，采取有效措施，切实加以解决。

二、明确目标任务，把握关键环节，扎实做好2025年预算编制工作

2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神的开局之年，是实施“十四五”规划收官之年，做好预算编制工作意义重大。全市各级各部门要深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实中央和省关于预算管理的决策部署，紧紧围绕市委、市政府中心工作，深化预算管理制度改革，优化财政资源配置，强化预算执行管理，提高财政资金使用效益，为全市经济社会高质量发展提供有力保障。

（一）准确把握预算编制的总体要求。一要坚持“量入为出、收支平衡”的原则。要牢固树立“过紧日子”的思想，坚持“量入为出、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，确保财政收支平衡。二要坚持“有保有压、突出重点”的原则。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，坚持“有保有压、突出重点”的原则，科学合理配置财政资源，确保重点领域和重点项目资金需求。三要坚持“厉行节约、精打细算”的原则。要牢固树立“过紧日子”的思想，坚持“厉行节约、精打细算”的原则，科学合理控制支出，确保财政资金使用效益。四要坚持“依法依规、公开透明”的原则。要牢固树立依法理财的思想，坚持“依法依规、公开透明”的原则，科学合理编制预算，确保财政资金使用效益。

（二）准确把握预算编制的重点任务。一要科学编制收入预算。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制收入预算，确保财政收入稳定增长。要科学预测财政收入，准确把握经济形势，科学预测财政收入，确保财政收入稳定增长。要科学编制收入预算，准确把握收入政策，科学编制收入预算，确保财政收入稳定增长。二要科学编制支出预算。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制支出预算，确保财政支出结构优化。要科学编制支出预算，准确把握支出政策，科学编制支出预算，确保财政支出结构优化。要科学控制支出规模，准确把握支出政策，科学控制支出规模，确保财政支出结构优化。三要科学编制项目预算。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制项目预算，确保财政资金使用效益。要科学编制项目预算，准确把握项目政策，科学编制项目预算，确保财政资金使用效益。要科学控制项目规模，准确把握项目政策，科学控制项目规模，确保财政资金使用效益。四要科学编制绩效预算。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制绩效预算，确保财政资金使用效益。要科学编制绩效预算，准确把握绩效政策，科学编制绩效预算，确保财政资金使用效益。要科学控制绩效规模，准确把握绩效政策，科学控制绩效规模，确保财政资金使用效益。

（三）准确把握预算编制的关键环节。一要科学编制预算草案。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制预算草案，确保财政资金使用效益。要科学编制预算草案，准确把握预算政策，科学编制预算草案，确保财政资金使用效益。要科学控制预算规模，准确把握预算政策，科学控制预算规模，确保财政资金使用效益。二要科学编制预算调整。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制预算调整，确保财政资金使用效益。要科学编制预算调整，准确把握预算政策，科学编制预算调整，确保财政资金使用效益。要科学控制预算规模，准确把握预算政策，科学控制预算规模，确保财政资金使用效益。三要科学编制预算执行。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制预算执行，确保财政资金使用效益。要科学编制预算执行，准确把握预算政策，科学编制预算执行，确保财政资金使用效益。要科学控制预算规模，准确把握预算政策，科学控制预算规模，确保财政资金使用效益。四要科学编制预算监督。要紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学合理编制预算监督，确保财政资金使用效益。要科学编制预算监督，准确把握预算政策，科学编制预算监督，确保财政资金使用效益。要科学控制预算规模，准确把握预算政策，科学控制预算规模，确保财政资金使用效益。

三、加强组织领导，强化工作措施，确保预算编制工作顺利推进

预算编制工作是一项系统工程，涉及面广、政策性强、工作量大，全市各级各部门要高度重视，加强组织领导，强化工作措施，确保预算编制工作顺利推进。

（一）加强组织领导。全市各级各部门要高度重视预算编制工作，切实加强组织领导，确保预算编制工作顺利推进。一要强化组织领导。全市各级各部门要成立预算编制工作领导小组，明确工作职责，细化工作任务，确保预算编制工作顺利推进。二要强化协调配合。全市各级各部门要加强协调配合，形成工作合力，确保预算编制工作顺利推进。三要强化督促检查。全市各级各部门要加强督促检查，确保预算编制工作顺利推进。

（二）强化工作措施。全市各级各部门要强化工作措施，确保预算编制工作顺利推进。一要强化预算编制。全市各级各部门要科学合理编制预算，确保财政资金使用效益。二要强化预算执行。全市各级各部门要科学合理执行预算，确保财政资金使用效益。三要强化预算监督。全市各级各部门要科学合理监督预算，确保财政资金使用效益。

（三）严格责任追究。全市各级各部门要严格责任追究，确保预算编制工作顺利推进。一要严格责任追究。全市各级各部门要严格责任追究，对预算编制工作中出现的违规违纪问题，要严肃查处，绝不姑息。二要严格责任追究。全市各级各部门要严格责任追究，对预算编制工作中出现的违规违纪问题，要严肃查处，绝不姑息。三要严格责任追究。全市各级各部门要严格责任追究，对预算编制工作中出现的违规违纪问题，要严肃查处，绝不姑息。

谢谢大家！

在部门预算编制工作部署会上的讲话

同志们：

今天，我们召开这次会议，主要任务是安排部署2025年部门预算编制工作。刚才，市财政局通报了今年预算执行情况，对明年预算编制工作作了具体安排，讲得很全面、很到位，我完全同意，请大家认真抓好落实。下面，就做好2025年部门预算编制工作，我再强调几点意见。

一、充分肯定成绩，清醒认识当前预算编制与管理工作面临的新形势新挑战

近年来，在市委、市政府的坚强领导下，全市各级各部门紧紧围绕中心工作，认真贯彻落实预算法及其实施条例，不断深化预算管理制度改革，持续强化预算编制、执行、监督管理，财政运行总体平稳，为全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。

（一）财政保障能力持续增强。坚持把财源建设作为财政工作的重中之重，通过落实减税降费政策、扶持实体经济发展、强化税收征管等措施，财源基础不断夯实，财政收入规模稳步扩大。积极争取上级转移支付、债券资金等支持，持续优化财政支出结构，加大对重点领域和关键环节的投入力度，民生支出、乡村振兴、科技创新等重点支出得到有效保障。

（二）预算管理水平稳步提升。全面实施预算绩效管理，建立健全绩效指标体系和评价机制，将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，实现了预算与绩效深度融合，财政资金使用效益明显提高。严格预算执行管理，强化预算刚性约束，规范预算调整和调剂程序，预算执行进度逐年加快，全市一般公共预算支出进度连续多年位居全省前列。

（三）财政改革取得积极成效。扎实推进零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，按照“资金跟着项目走、项目跟着规划走、规划跟着战略走”的原则，以项目为支撑，以绩效为导向，科学合理编制预算，有效提高了预算编制的科学性、精准性和合理性。持续深化国库集中支付改革，完善国库单一账户体系，规范国库集中支付流程，实现了财政资金支付的全过程监控，确保了财政资金安全高效运行。

在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到，当前预算编制与管理工作仍面临诸多困难和挑战。一是财政收支矛盾依然突出。受宏观经济形势、大规模减税降费政策等因素影响，我市财政收入增速放缓，而刚性支出需求持续增长，特别是教育、医疗、社保等民生领域，以及基层“三保”、政府债务还本付息等支出压力不断加大，财政收支平衡面临较大压力。二是预算编制质量有待提高。部分部门对预算编制工作重视不够，缺乏前瞻性、科学性，项目谋划不充分，预算编制不细化、不精准，存在“拍脑袋”决策、“碎片化”安排等问题；一些部门对政策研究不深入，对上级资金投向把握不准，导致部分项目不符合资金支持范围，无法争取上级资金支持。三是预算执行刚性约束不够。个别部门预算执行进度缓慢，存在资金闲置、浪费现象；部分项目前期准备工作不充分，导致项目无法按时实施，资金不能及时拨付；一些部门擅自调整预算、挪用专项资金，违反了预算法及相关规定，影响了财政资金的严肃性和安全性。四是绩效管理还需进一步加强。部分部门对绩效管理认识不足，存在“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”的思想，绩效目标设定不合理、不科学，绩效监控不到位，绩效评价结果应用不充分，未能真正发挥绩效管理对优化资源配置、提高资金效益的作用。

面对这些困难和挑战，各级各部门要高度重视，切实增强责任感和紧迫感，采取有效措施，认真加以解决，不断提升预算编制与管理水平。

二、聚焦重点任务，扎实做好2025年部门预算编制工作

2025年是“十四五”规划的收官之年，也是推动全市经济社会高质量发展的关键之年，做好部门预算编制工作意义重大。各级各部门要紧紧围绕市委、市政府决策部署，聚焦重点领域和关键环节，高质量、高标准做好2025年部门预算编制工作。

（一）坚持量入为出，确保收支平衡。一是实事求是编制收入预算。财政部门要加强宏观经济形势分析和预测，充分考虑经济运行、减税降费、政策调整等因素对财政收入的影响，科学合理确定收入预期目标，既不能高估冒算，也不能留有余地过大，确保收入预算积极稳妥、真实可靠。各执收执罚部门要依法依规组织收入，严格执行非税收入“收支两条线”管理规定，做到应收尽收、足额上缴财政，严禁隐瞒、截留、挪用、坐支非税收入。二是从严从紧控制支出预算。牢固树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约、精打细算，大力压减一般性支出，严格控制“三公”经费预算，确保“三公”经费只减不增。除刚性和重点民生支出外，其他一般性支出要按照不低于x％的比例进行压减，集中财力保障市委、市政府确定的重大战略、重点项目和民生实事。同时，要严格控制新增支出事项，对可干可不干的事项坚决不干，对可上可不上的项目坚决不上，严禁铺张浪费、大手大脚花钱。三是强化预算收支平衡。各级各部门要坚持量入为出、收支平衡的原则，合理安排支出预算，确保预算收支平衡，不得编制赤字预算。对确需新增的支出事项，要充分论证、统筹考虑，通过调整支出结构、盘活存量资金等方式予以解决，严禁无预算、超预算支出，切实防范财政运行风险。

（二）突出项目支撑，提升预算编制精准度。一是加强项目谋划储备。项目是预算编制的基础和核心，各级各部门要牢固树立“项目为王”的理念，紧紧围绕国家和省、市重大战略部署，聚焦产业发展、科技创新、乡村振兴、生态环保、基础设施建设等重点领域，结合本部门职能职责，深入谋划一批具有前瞻性、带动性、可行性的项目，充实完善项目库。要加强项目前期论证和审核把关，对项目的必要性、可行性、绩效目标等进行充分评估，确保入库项目质量高、效益好，能够及时实施、发挥效益。二是细化项目预算编制。严格按照预算编制要求，将项目预算细化到具体实施单位、具体项目、具体金额，明确支出用途和绩效目标，做到项目预算编制内容完整、依据充分、数据准确。对纳入预算的项目，要严格按照项目实施进度和合同约定拨付资金，不得“一拨了之”，确保资金安全高效使用。三是强化项目库管理。财政部门要建立健全项目库管理制度，完善项目入库、出库机制，对入库项目实行动态管理，定期清理、更新项目库，确保项目库“有进有出、滚动管理”。各部门要依托项目库编制预算，未纳入项目库的项目一律不得安排预算，切实提高预算编制的精准度和科学性。

（三）强化绩效管理，提高财政资金使用效益。一是完善绩效指标体系。财政部门要会同各部门进一步完善分行业、分领域、分层次的绩效指标体系，结合项目特点和实际需求，科学设定绩效目标，明确产出指标、效益指标和满意度指标，确保绩效目标可衡量、可考核。各部门要加强对绩效指标体系的学习研究，熟练掌握指标设定方法和要求，提高绩效目标编制质量。二是加强绩效运行监控。按照“谁支出、谁负责”的原则，各部门要对本部门预算执行情况和绩效目标实现程度进行全过程跟踪监控，及时掌握项目进展情况，发现问题及时纠正，确保绩效目标如期实现。财政部门要定期对部门绩效监控情况进行抽查和通报，督促部门加强绩效管理。三是强化绩效评价结果应用。建立健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，对绩效好的项目优先保障资金需求，对绩效差的项目减少或取消预算安排，切实提高财政资金使用效益。同时，要加强绩效评价结果公开，主动接受社会监督。

（四）加强统筹协调，优化财政资源配置。一是加大财政资金统筹力度。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算之间的统筹衔接，打破预算资金使用界限，对同类事项、同一领域的资金进行整合归并，集中财力办大事。加大存量资金盘活力度，定期清理、盘活各部门沉淀闲置资金，对结余资金和连续两年未用完的结转资金一律收回财政统筹使用，切实提高财政资金使用效率。二是强化部门间资金统筹协调。各部门要树立大局意识，加强沟通协作，对涉及多个部门的项目资金，要按照职责分工，共同做好项目谋划、预算编制和资金使用管理工作，避免资金重复安排、多头管理，确保财政资金形成合力。三是优化财政支出结构。围绕市委、市政府中心工作，聚焦重点领域和关键环节，加大对科技创新、产业升级、乡村振兴、生态环保等方面的投入力度，补齐民生短板，推动全市经济社会高质量发展。同时，要严格控制竞争性领域财政投入，逐步退出应由市场机制发挥作用的领域，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用。

三、加强组织领导，确保2025年部门预算编制工作顺利完成

部门预算编制工作时间紧、任务重、要求高，各级各部门要高度重视，精心组织，密切配合，确保按时、高质量完成编制任务。

（一）强化责任落实。各部门要切实履行预算编制主体责任，主要负责同志要亲自抓、负总责，分管负责同志要具体抓，组织专门力量，认真研究谋划本部门预算编制工作，按照规定的时间节点和要求，扎实做好项目申报、预算编制、绩效目标设定等各项工作，确保预算编制质量。财政部门要发挥牵头作用，加强对预算编制工作的组织指导、协调调度和审核把关，及时解决编制过程中出现的问题，确保预算编制工作顺利推进。

（二）加强沟通协调。预算编制工作涉及方方面面，各级各部门要加强沟通协调，密切配合，形成工作合力。财政部门要主动与各部门沟通对接，做好政策解读、业务指导等工作；各部门要积极配合财政部门，及时提供相关数据和资料，如实反映本部门收支情况和项目需求。同时，各部门之间也要加强横向沟通，对涉及多个部门的事项，要共同协商、达成一致，避免出现推诿扯皮现象。

（三）严格监督检查。财政部门要会同审计、纪检监察等部门，加强对预算编制工作的监督检查，严肃查处违反预算编制规定的行为，确保预算编制工作依法依规进行。对预算编制工作重视不够、组织不力、质量不高的部门，要进行通报批评；对虚报项目、套取财政资金等违法违规行为，要依法依规追究相关单位和人员的责任。

同志们，做好2025年部门预算编制工作，事关全市经济社会发展大局，任务艰巨，责任重大。各级各部门要以高度的责任感和使命感，认真贯彻落实市委、市政府决策部署，扎实做好各项工作，确保2025年部门预算编制工作圆满完成，为推动全市经济社会高质量发展提供有力保障。

谢谢大家！

在部门预算编制工作会议上的讲话

同志们：

今天我们召开2025年全市预算编制工作会议，主要目的是深入贯彻党的二十届三中全会精神，认真落实市委、市政府关于财政工作的决策部署，研究分析当前财政经济形势，安排部署2025年全市预算编制工作。2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神的开局之年，也是“十四五”规划的收官之年，做好预算编制工作意义重大、影响深远。我们必须充分认识到这项工作的重要性和紧迫性，以高度的责任感和使命感，扎实做好2025年预算编制工作，为全市经济社会高质量发展提供有力保障。

一、提高认识，增强责任感紧迫感

一是认清形势任务。当前，我们面临着复杂多变的宏观经济形势，经济下行压力仍然较大，财政收支矛盾日益突出。在这种情况下，我们必须充分把握形势，厘清任务，准确把握经济发展的趋势和规律，深入分析财政工作面临的机遇和挑战，切实增强做好预算编制工作的前瞻性和主动性。要充分认识到2025年预算编制工作的特殊性和重要性，将其作为一项重要的政治任务来抓，确保预算编制工作与市委、市政府的中心工作紧密结合，与经济社会发展的实际需求相适应。二是领会新部署新要求。党的二十届三中全会对财政预算工作提出了一系列新部署、新要求，为我们做好预算编制工作指明了方向。各地各部门要深刻领会全会精神，准确把握预算编制工作的新要求，切实把思想和行动统一到市委、市政府的决策部署上来。要牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，以高度的政治责任感和使命感，认真贯彻落实全会精神，确保预算编制工作始终沿着正确的方向前进。三是增强责任担当。预算编制工作关系到全市经济社会发展的大局，关系到广大人民群众的切身利益。各地各部门要切实增强责任感和紧迫感，强化责任担当，认真履行职责，确保预算编制工作的质量和效率。主要领导要亲自抓、负总责，分管领导要具体抓、抓落实，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局。要加强组织协调，密切配合协作，形成工作合力，共同做好2025年预算编制工作。

二、把握关键，科学编制预算

一是树立“以收定支”思想。在财政紧平衡状态下，我们必须牢固树立“以收定支”的思想，严格按照收入预算安排支出预算，确保财政收支平衡。要加强收入征管，依法依规组织收入，确保各项收入应收尽收、颗粒归仓。同时，要积极挖掘潜力，拓宽收入渠道，增加财政收入来源。要严格控制支出，优化支出结构，大力压减一般性支出，坚决杜绝铺张浪费现象，切实把有限的财政资金用在刀刃上。二是聚焦重点领域。要紧紧围绕市委、市政府的中心工作，聚焦关键领域和重点项目，加大资金投入力度，确保各项重点工作顺利推进。要突出保障民生，加大对教育、医疗、社保、就业等民生领域的投入，切实提高人民群众的获得感和幸福感。要支持实体经济发展，加大对产业升级、科技创新、中小企业发展等方面的支持力度，促进经济高质量发展。要加强基础设施建设，加大对交通、水利、能源等基础设施领域的投入，为经济社会发展提供有力支撑。三是推进改革创新。要深入推进预算管理制度改革，创新预算编制方法和管理模式，提高预算编制的科学性和合理性。要全面实施零基预算改革，打破传统的预算编制模式，以零为基点，根据实际需要和财力状况，合理安排预算资金。要加强预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，强化绩效目标管理，提高财政资金使用效益。要推进财政资金统筹整合，加强部门之间的沟通协调，打破资金条块分割，实现财政资金的优化配置。四是强化风险防控。要牢固树立风险意识，加强财政风险防控，确保财政运行安全稳定。要加强债务管理，严格控制债务规模，防范化解债务风险。要加强财政资金监管，建立健全财政资金管理制度，加强对财政资金使用全过程的监督检查，确保财政资金安全规范使用。要加强财经纪律执行情况的监督检查，严肃查处违反财经纪律的行为，维护财经纪律的严肃性。

三、加强管理，确保预算执行

一是严格预算执行。预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整和变更。各地各部门要加强预算执行管理，严格按照预算安排使用资金，确保预算执行的严肃性和规范性。要加快预算执行进度，提高财政资金使用效率，避免资金闲置浪费。要加强对预算执行情况的跟踪监控，及时发现和解决预算执行中存在的问题，确保预算执行的顺利进行。二是加强资金监管。要加强对财政资金的监管，建立健全财政资金监管机制，加强对财政资金使用全过程的监督检查。要加强对重大项目资金的监管，严格按照项目进度和资金使用计划拨付资金，确保资金专款专用。要加强对财政专项资金的监管，建立健全专项资金管理制度，加强对专项资金使用情况的绩效评价，提高专项资金使用效益。要加强对财政资金使用的社会监督，建立健全信息公开制度，主动接受社会各界的监督。三是提高资金使用效益。要牢固树立效益意识，加强财政资金绩效管理，提高财政资金使用效益。要建立健全预算绩效评价体系，加强对预算绩效目标的管理和考核，将绩效评价结果作为预算安排和资金分配的重要依据。要加强对财政资金使用效果的跟踪评估，及时发现和解决资金使用中存在的问题，不断优化资金使用方向和方式，提高财政资金的配置效率和使用效益。

同志们，做好2025年预算编制工作任务艰巨、责任重大。希望大家以此次会议为契机，进一步提高认识，坚定信心，扎实工作，确保圆满完成2025年预算编制任务，为全市经济社会高质量发展做出新的更大贡献！

在部门预算编制工作会议上的讲话

同志们：

大家好！今天，我们在这里召开县2025年度部门预算编制工作会议，主要任务是深入贯彻落实党的二十届三中全会精神和习近平总书记考察湖北重要讲话精神，准确把握当前财政面临的形势，扎实做好2025年度部门预算编制工作，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。下面，我就做好2025年度部门预算编制工作讲三点意见。

一、认清形势，提高站位，切实增强做好部门预算编制工作的责任感和使命感

（一）准确把握当前财政经济形势。当前，我国经济发展面临着复杂多变的国内外环境。从国际形势看，全球经济增长放缓，贸易保护主义抬头，不确定性因素增多。从国内形势看，经济转型升级压力较大，财政收入增长面临诸多挑战。同时，随着国家各项改革的深入推进，财政支出需求不断增加，财政收支矛盾日益突出。在这种形势下，我们必须清醒认识到，做好部门预算编制工作，对于优化财政资源配置、提高财政资金使用效益、保障全县经济社会稳定发展具有重要意义。

（二）深刻领会上级决策部署要求。党的二十届三中全会对财政工作提出了新的更高要求，强调要建立现代财政制度，优化财政资源配置，提高财政资金使用效益。习近平总书记考察湖北时，对湖北经济社会发展作出了重要指示，为我们做好各项工作提供了根本遵循。我们要认真贯彻落实党的二十届三中全会精神和习近平总书记考察湖北重要讲话精神，切实把思想和行动统一到党中央决策部署上来，以高度的责任感和使命感，扎实做好部门预算编制工作。

（三）充分认识部门预算编制工作的重要性。部门预算是政府预算的重要组成部分，是部门履行职能、实现事业发展目标的重要保障。做好部门预算编制工作，有利于提高部门工作的计划性和前瞻性，有利于加强部门财务管理和监督，有利于提高财政资金使用效益。各部门要充分认识部门预算编制工作的重要性，切实履行预算编制主体责任，认真做好2025年度部门预算编制工作。

二、突出重点，把握关键，扎实做好2025年度部门预算编制工作

（一）深化零基预算改革。要完善资金安排机制。要深化零基预算改革，完善该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。坚持“以收定支、量力而行”的原则，根据部门职能和事业发展需要，科学合理安排预算资金。对于重点领域和关键环节，要加大投入力度，确保资金保障到位；对于一般性支出，要严格控制，做到应省尽省。同时，要加强预算绩效管理，建立健全绩效评价体系，提高财政资金使用效益。要强化重大战略任务财力保障。要紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，强化重大战略任务财力保障。加大对乡村振兴、生态环保、民生改善等重点领域的投入力度，为推动全县经济社会高质量发展提供有力支撑。要加强对重大项目的资金保障，做好项目前期准备工作，确保项目顺利实施。同时，要积极争取上级资金支持，拓宽资金来源渠道。

（二）加大财政统筹力度。深入贯彻落实党委、政府重大决策部署。要深入贯彻落实党委、政府重大决策部署，持续开展国有“三资”盘活、存量资金清理、资金分配统筹。加强对国有资产、资源、资金的管理和使用，提高国有资产运营效益。加大存量资金清理力度，盘活闲置资金，提高资金使用效率。要加强资金分配统筹，优化财政资源配置，确保资金向重点领域和关键环节倾斜。树牢“过紧日子”思想。要树牢“过紧日子”思想，严格压减一般性支出，严控“三公”经费和超额新增资产配置，坚持勤俭节约办一切事业。各部门要加强财务管理，严格控制支出规模，优化支出结构，提高资金使用效益。要加强对“三公”经费的管理，严格执行公务接待、公务用车、因公出国（境）等管理制度，杜绝铺张浪费行为。同时，要严格控制超额新增资产配置，加强对资产的管理和使用，提高资产使用效益。

（三）加强项目谋划和管理。结合“三争三促”工作要求，加强项目谋划。各部门要结合市委市政府“三争三促”工作要求，加强2025年项目谋划，做好项目库管理，坚持先谋事后谋钱。要紧紧围绕全县经济社会发展大局，立足部门职能，认真谋划一批具有前瞻性、战略性和可行性的项目。要加强项目前期论证和可行性研究，提高项目质量和效益。同时，要加强项目库管理，建立健全项目入库、出库机制，确保项目库动态更新。把握时间节点，确保预算编制工作圆满完成。各部门要密切配合，把握时间节点，夯实基础准备工作、编实单位人员信息、细化项目收支预算。要认真做好预算编制的基础工作，准确掌握单位人员、资产、收支等情况，为预算编制提供准确的数据支持。要加强对单位人员信息的管理，确保人员信息真实、准确、完整。同时，要细化项目收支预算，明确项目资金来源和支出方向，提高预算编制的科学性和准确性。要按照规定的时间节点，高质量完成预算编制工作，确保2025年部门预算编制工作圆满如期完成。

三、加强领导，落实责任，确保2025年度部门预算编制工作顺利进行

（一）加强组织领导。各部门要高度重视部门预算编制工作，切实加强组织领导。主要领导要亲自抓，分管领导要具体抓，明确专人负责，确保预算编制工作顺利进行。要加强与财政部门的沟通协调，及时解决预算编制过程中遇到的问题。同时，要加强对所属单位预算编制工作的指导和监督，确保预算编制工作质量。

（二）落实工作责任。各部门要切实履行预算编制主体责任，认真做好本部门预算编制工作。要按照“谁主管、谁负责”的原则，将预算编制工作任务分解到具体科室和责任人，明确工作要求和完成时限。要加强对预算编制工作的考核和监督，对工作不力、进度缓慢的单位和个人要进行通报批评，对造成严重后果的要追究相关人员的责任。

（三）严格依法理财。各部门要严格遵守《预算法》等法律法规，依法理财，规范管理。要严格执行预算编制程序和标准，确保预算编制的科学性、合理性和合法性。要加强对预算执行的监督和管理，严格控制预算调整和追加，确保预算执行的严肃性和权威性。同时，要加强对财政资金的监督和审计，确保财政资金安全、规范、高效使用。

同志们，做好2025年度部门预算编制工作，任务艰巨，责任重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十届三中全会精神和习近平总书记考察湖北重要讲话精神，按照县委、县政府的决策部署，坚定信心，攻坚克难，扎实工作，高质量完成2025年度部门预算编制工作，为全县经济社会高质量发展做出新的更大贡献！

谢谢大家！

在部门预算编制工作会议上的讲话

同志们，今天召开全县2024年预算编制工作会议，主要任务是分析研判财政收支新形势，准确把握预算编制新要求，部署县级2024年部门预算编制工作，推动2024年预算编制规范精准、预算执行合规高效、绩效管理落到实处。

县政府专门召开预算编制会议，近年来是第一次，既体现了县委、县政府对预算编制工作的重视，也体现了政府统筹财力保重点的决心。近年来，尤其是近两年来，大家可以明显感受到，全县财政收支矛盾十分突出，加之预算管理中存在统筹力度不足、政府过紧日子意识尚未牢固树立、预算约束不够有力、资源配置使用效率有待提高等问题，影响了财政资源统筹和可持续性。部门预算编制作为预算管理全过程的第一关口，是解决上述问题的关键手段。2024年，全县上下务必要从年初预算编制开始，更加坚定过紧日子思想，出台的各项增收节支措施，各部门务必落实到位，全力以赴抓好开源节流、降本增效，逐步扭转财政紧张状况。刚刚，财政局就县级部门2024年部门预算和2024-2026年支出规划文件精神进行了解读，对预算的编制任务、工作要求和时间节点进行了说明，请大家认真抓好落实。下面就做好2024年部门预算编制相关工作，我再讲三点意见。

一、坚持系统观念，加强资源统筹，全面提升编好部门预算的责任感

根据《预算法》《预算法实施条例》相关要求，预算编制是单位实施全面预算管理的起点，也是预算管理的最关键环节。我县编制全口径部门预算已经x年，多年来，经过财政部门和全县各部门的共同努力，部门预算编制取得了一定成绩，形成了固定模式，逐步走上了科学精细、合理规范的轨道。但是部门预算执行过程中仍存在一定问题，如：预算调整频繁、预算追加较多、预算和决算差异度较大等。因此，各预算单位要在思想上高度重视预算编制工作，提升大局观，压实工作责任，自觉增强工作责任感和紧迫感，不断提高新形势下部门预算编制的能力和水平。

第一，编好2024年部门预算是落实法律法规的必然要求。预算法及其实施条例明确要求，县级以上地方各级政府所属部门应当根据本级政府的要求和本级政府财政部门的部署，结合本部门的具体情况，组织编制本部门及其所属各单位的预算草案，按照规定报本级政府财政部门审核。可以说，科学编制预算是法律法规的基本要求，而且从上到下各级政府及部门都高度重视。“凡事预则立，不预则废。”各单位要真正树立“无预算、不支出”的思想，明确工作责任，落实工作任务，部门和单位主要负责同志要对本部门本单位预算编制、预算执行情况负责，安排专人负责预算编制相关工作，科学测算2024年资金需求。国发〔20xx〕x号文规定“各部门预算草案应该报本部门党组（党委）审议”，各部门要抓紧召开党组（党委）会，研究确定2024年部门预算项目支出需求，在报送2024年部门预算草案时，需一并报送本部门党组（党委）的审议意见。今天我们请各部门的分管领导、镇街主要领导来参加会议，目的就是要提高各单位对预算编制的重视程度，回去以后，要尽快召开班子会研究部署预算编制工作。

第二，编好2024年部门预算是缓解收支矛盾的重要支撑。近年来，全县财政收支方面形势可以说是极其严峻，收支平衡压力巨大。收入方面：全县20xx年全面营改增第一年的一般公共预算收入xx.xx亿元，xxxx年全县一般公共预算收入xx.xx亿元，整个“十三五”期间只增加了x亿元，今年一般公共预算收入争取目标增幅x%，总量xx亿元，相比于xxxx年，x年也只增收了x.x亿元。支出方面：按照上级“三保”支出保障范围，全年“三保”支出近xx亿元，“三保”支出涉及面广、政策性强，是财政必保支出，“三保”以及“三保”以外的刚性支出快速增长与收入几乎没有增加形成了巨大的财政收支矛盾。而且养老、医疗、低保、优抚等民生项目标准不断提高，科教文卫等社会事业支出还在持续增加，2024年支出压力将会更大。在全县工业企业税收还没有形成主体支撑的情况下，目前只能通过压减支出、盘活存量、统筹财力、对上争取等渠道来解决，这就要求各部门在编制预算时，要从全县财政经济形势出发，从发展大局出发，从财力实际出发，坚决落实政府过紧日子的要求，有保有压、科学合理地编好部门预算。

第三，编好2024年部门预算是提升资金效益的关键抓手。近年来，中央、省市县对财政资金使用绩效要求越来越高，对财政资金使用的各类巡视、巡察、审计、监管、检查工作也日趋严格规范。特别是全国预算管理一体化系统上线后，预算编制、预算执行、账务处理、决算等财政资金运行全过程全部在上级监管部门的电脑前，不需要再让我们填报表，直接从后台就能看到我们的资金使用是不是高效、资金调度是不是规范，这对预算编制也提出了更高的标准、更严的要求。今年省委巡视组对我县进行了巡视，其中财政性资金使用的规范性也是重点巡视内容。反馈问题中“执政为民理念树得不牢，解决群众急难愁盼还缺力度温度”，实际指的就是有限的财政资金使用效益不高，没有把民生领域的短板弱项保障好。下一步，按照巡视组的整改意见，我们要真正落实“以民为本”执政理念，持续加大民生投入。落实“以民为本”的第一步，就是把预算编好，规划好全年的财政资金要投到什么地方去、达到什么样目的、怎样更好地提升人民群众幸福感。

二、坚持量入为出，优化支出结构，切实把握编制部门预算的大方向

上周，省财政厅紧急通知今年的财政收入要控制税收占比，客观上为明年的收入增长留足空间，因为根据当前趋势判断，明年的财政收支形势会更加困难。当下，全省甚至全国的财政收支矛盾都很突出。我们的重点工业企业、重大工业项目还没达效，我们正处于爬坡过坎时期，在这样特殊的时期下，各部门要同心协力，优化财政资金支出结构，共同推动建立节约型、偏向型、担当型的财政保障机制。

一是厉行节约办事业，建立节约型财政保障机制。要坚决贯彻落实中央和省市县关于厉行节约工作要求，切实推动机关事业单位艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算。根据上级要求和县委县政府研究决定：2024年，“三公”经费不得超过上年预算规模，除人员类、公用经费定额以外的非刚性支出，统一在上年预算基础上压减xx%。各部门、单位要严格把以上要求落实到预算编制中，财政部门在审核预算的时候，要严格把握这个原则，务必改变以往项目支出只增不减的固化格局。严格控制政府性楼堂馆所建设，严格执行资产配置标准，暂时没有标准的要从严控制、避免浪费。按照20xx年规范津补贴要求，清理压缩各种福利性、普惠性、基数化奖励。2024年部门预算中，凡是编制新增项目支出预算的，必须先完成有关可行性研究等前期工作，并正式行文报经县政府批准实施，否则不得编报预算，财政部门在审核时一律不得通过。包括今后申请追加预算的项目，凡是项目实施前未报县政府同意的，一律不安排财政性资金，自行上马形成新增政府隐性债务的，县政府将追究有关人员责任。先报批、再实施将作为县政府常态化管理制度，并形成一种规矩。

二是把钱花在刀刃上，建立偏向型财政保障机制。今天在会议上需要强调的是，厉行节约绝不是单纯地要各个部门单位一味地减少用钱，而是要通过压减不必要的支出，优化支出结构，提高资源配置效率，把有限的财政性资金投入到乡村振兴、教育、社保、医疗等关系到群众切身利益的领域，投入到推动高质量发展的重点领域。因此，各部门单位要认真谋划明年工作，对项目建设和工作经费要心中有数、审慎支出、量力而行，切实把有限的资金用在要紧处、要害处，用出名堂、用出效益。对一些暂时不必要的、非重点的、前期准备不足的、人民群众关注度低的、时间不紧急的项目，就不要编进预算盘子了，即使编进来，财政部门在审核时也不会同意。

三是不折不扣保重点，建立担当型财政保障机制。前面一直在说“量力而行”，在谈如何控支出，现在来说说“尽力而为”，谈谈如何合理安排支出。作为公共财政来说，毫无疑问“三保”是第一位的，在“三保”没有足额编到位之前，任何支出不得纳入预算，上级对“三保”支出范围已经很明确，请各部门一定要对照“三保”清单，编足编实“三保”支出，应编尽编，不留缺口。除上述“三保”支出外，预算资金要统筹考虑保障国家、省市县重点项目，保障民生社会事业发展，请各部门根据工作职能全面排查，有选择性地将确需县财政配套和安排的民生支出和重点项目编入部门预算。最后才是各部门单位的发展性支出，要本着厉行节约原则，应压尽压，以最少的经费支出保障各项工作顺利开展，要从严控制编外用工，未经县政府批准，一律不得新招编外人员，2024年预算编制也对编外人员经费总额进行了锁定和限制。各单位自身项目要充分结合单位职责，能自己做的尽量不通过第三方机构。财政部门要根据县委县政府的工作部署，结合县级财力状况，区分轻重缓急，按照上述保障顺序，提出审核意见报县政府核定。

三、坚持预算法定，严肃财政纪律，着力增强年度部门预算的约束力

全县各部门要切实增强预算法定意识，预算执行过程中，严格按照经县委县政府同意、县人大批准的预算，不得随意调整、调剂和追加。

一是强化信息保障，提升预算编制水平。按照财政部、省财政厅统一部署，县本级单位、镇街分别从20xx年、2023年起，运用预算管理一体化系统编制和执行预算，经过两年的打磨完善，绝大部分单位已经能够熟练掌握系统的各项功能。当然，预算管理一体化系统作为全国性的新系统，从设想、破题到建立、运用，再到完善、升级，整个过程不可能是一蹴而就的，系统运行过程中必然会出现各类问题。请财政局安排专人服务保障系统运行，对接解决各部门单位发现的系统性问题，用信息化手段支撑全县预算管理，规范县镇两级预算管理工作流程，统一数据标准，推动数据共享，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程来源清晰、流向明确、账目可查、账实相符。

二是加强政府统筹，增强财政保障能力。为逐步缓解收支矛盾，2024年起，对各部门征收的非税收入，政府统筹使用比例统一提高xx个百分点（自收自支单位除外），实现非税收入统筹使用全覆盖。各部门单位要按新的统筹比例做好非税收入征收计划测算工作。另外，严格政府非税收入管理，强化部门执收责任，自2024年起，非税收入预算数按20xx年xx月至2023年x月实际征收数为上限，由单位根据实际情况据实编制收入计划，当年未达收入计划的，差额部分按双倍扣减下年度预算，当年超收的，当年不安排支出，可相应增加下一年度收入预算。这方面，财政局要做好解读工作。

三是强化预算执行，合理规划财政支出。要不断强化预算对执行的控制，部门预算经人大批准、财政下达后，不得随意调整和追加，以明确管理职责，提高执行效率。县本级部门预算一经批复，没有特殊情况不得变动。各单位要进一步重视合理申请纳入预算的财政资金，对县财政年初预算安排的经费，年度终了未支付完毕的，无论是基本支出还是项目支出，原则上全部收回县财政统筹使用，避免资金闲置和形成较多结转项目。另外，对中央、省、市安排的专项资金，结转两年以上的，也由县财政收回统筹用于其他重点项目。同时，对年终预算执行率较低的，不仅要按程序给予通报，还要相应扣减下年度预算安排。

四是切实提升效能，强化财政绩效管理。从近两年的预算编制、预算执行可以看出，绩效管理已经成为预算编制的一个极其重要的环节，嵌入预算编制板块的项目支出绩效目标表，指标值非常详细，内容十分丰富，而且，绩效目标通不过审核的，单位无法提交预算编制数据。各部门单位要将落实中央、省市县重大决策部署作为预算绩效管理重点，加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。加强重点领域预算绩效管理，分类明确转移支付绩效管理重点，强化引导约束。加强国有资本资产使用绩效管理，提高使用效益。财政部门要联合各部门单位，加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。

今天，各镇街和园区主要领导和财政系统负责人也参加了会议，虽然主要布置的是县级部门预算，但你们也不是来旁听的。请各镇街、园区回去后及时研究会办，按规定组织好本镇街、园区2024年预算编制工作，财政局要做好业务指导，并将其纳入年度县对镇街绩效考核，形成预算编制上下一盘棋。

同志们，2024年是贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，编好2024年部门预算是促进灌云实现高质量发展的重要基础，让我们以高度的责任感、使命感和事业心，精心组织、密切配合、扎实推进、共同努力，圆满完成2024年部门预算编制各项工作。

在部门预算编制工作会议上的汇报发言

尊敬的各位领导，同志们：

x年以来，我市持续推进零基预算改革，构建“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的资金安排机制，推动财政资金优化配置、高效使用，有效提升集中财力办大事能力。

一、突出“破基数”，彻底变革预算模式，重塑财务格局

在财务管理领域，我们坚决摒弃了传统的预算基数思维，对所有预算支出实施零基预算。这意味着，不论过去的预算基数如何，所有支出均需从零开始重新评估。此过程充分结合了当前的财力状况、各项任务的轻重缓急、实际需求以及过去的绩效表现，以确保资源的合理配置。同时，我们开展了一场深入的市直财政政策清理行动，共梳理出xx项相关政策，并根据其实施效果逐一提出优化或废止的建议。此外，我们还对同类项目进行了规范合并，显著减少了预算部门的项目数量。据统计，2024年市直预算部门项目数量较2023年减少了xxx个，降幅达到xx.x%，有效提升了预算管理的效率和透明度。

二、突出“促统筹”，强化政府预算间的协同与整合，提升保障能力

为了进一步增强财政的保障能力，我们加大了政府预算间的统筹力度。2023年，我们成功将市直政府性基金预算和国有资本经营预算中的x.xx亿元资金调入一般公共预算，显著提升了财政保基本的能力。同时，我们还建立了财政资金年度统筹盘活机制，每年年底都会对所有超过一年的上级资金和当年未使用完的本级资金进行平衡收回。这一机制在2023年成功收回了平台结余资金x.x亿元和往来账户资金x.xx亿元，为财政资金的更有效利用提供了有力支持。

三、突出“紧日子”，深入贯彻中央和省过紧日子的精神，倡导厉行节约

响应中央和省关于过紧日子的号召，我们连续五年印发了相关文件，要求各部门严格控制一般性支出，并从严从紧管理“三公”经费等行政开支。通过连续的努力，我们在2023年成功压减了市直非重点、非刚性支出x.xx亿元。在2024年的预算编制过程中，我们再次对运转类项目进行了大力压减，按不低于上年x%的比例进行初步压减，并在执行过程中再按预算数压减x%，共计压减预算近x.x亿元。这些节约下来的资金被更多地投入到“三保”（保基本民生、保工资、保运转）等重点领域，以更好地服务社会发展大局。

四、突出“保重点”，动态管理保障清单，确保资金精准投放

我们严格按照“资金跟着项目走、项目跟着政策走”的原则，对重点项目进行了竞争筛选和预算论证。2024年，市直共编制了基本民生、公共服务、产业扶持、重点建设四类重点保障事项清单xxx项，涉及资金高达xx.x亿元。我们将“三保”、政府债务还本付息等刚性支出足额编入预算，确保重点任务的落实和财政资金的高效利用。这一举措不仅提高了资金的使用效率，还实现了集中财力办大事的目标。

五、突出“提绩效”，强化预算绩效评价，提升资源配置效率

为了进一步提高财政资金的配置效率，我们强化了预算绩效评价结果的运用。我们邀请了多位专家对部分预算单位的项目进行了公开评审，并成功审减了约xxx万元的预算。同时，我们还减少了无偿补助、直接补助等传统方式，转而支持组建政府产业引导基金。截至目前，市直已参与设立了xx只基金，并在阜投资项目xx个、投资资金x.x亿元。这些基金通过杠杆效应，充分发挥了财政资金的“四两拨千斤”作用，为地方经济的持续发展注入了新的活力。

六、突出“强监督”，完善监督体系，确保财政资金安全规范使用

建立了全方位、多层次的财政资金监督体系，将监督贯穿于预算编制、执行和决算的全过程。在预算编制环节，加强对部门申报数据真实性和合理性的审核，防止虚报项目和预算。执行过程中，利用信息化手段实时监控资金流向，对于偏离预算安排和绩效目标的情况及时预警和纠正。同时，开展不定期的专项检查，重点检查重大项目资金和民生资金的使用情况。加强对预算公开的监督，确保各部门按规定及时、准确、完整地公开预算信息，接受社会公众的监督。对发现的预算公开不规范问题进行严肃处理，并要求限期整改。通过公众监督的力量，促使各部门更加谨慎地使用财政资金。此外，建立了与审计部门的协同工作机制，定期与审计部门沟通财政资金监督情况，对于审计发现的问题，共同研究解决方案，督促相关部门整改到位，确保财政资金安全规范地运行，为经济社会发展保驾护航。

七、突出“育人才”，加强财政队伍建设，提升专业素养

认识到人才是财政工作高质量发展的关键因素，因此加大了对财政队伍建设的投入。一方面，组织了系列专业培训课程，涵盖零基预算理论与实践、财政政策解读、绩效评价方法等内容，邀请国内知名专家和学者进行授课，提升财政人员的理论水平。另一方面，建立了实践锻炼机制，安排财政人员到重点项目和基层财政部门挂职锻炼，让他们在实际工作中积累经验，增强解决问题的能力。定期举办财政业务知识竞赛和案例分析研讨会，鼓励财政人员积极参与，通过竞赛和研讨的形式激发他们学习和钻研业务的热情。同时，建立了人才激励机制，对在财政工作中表现优秀、业务能力突出的人员给予表彰和奖励，在职务晋升、薪酬待遇等方面予以优先考虑，营造了良好的人才发展环境，为财政工作的持续创新和发展提供了坚实的人才保障。

八、突出“促创新”，探索财政新模式，适应发展新需求

积极探索财政与金融融合的新模式，除了产业引导基金外，进一步研究开发与金融机构合作的创新性金融产品。例如，探索开展财政资金与银行贷款联动的信贷风险补偿机制，通过财政资金的适度补偿，引导银行增加对中小微企业的信贷投放，缓解企业融资难问题。同时，研究建立财政支持的应收账款质押融资服务平台，帮助企业盘活应收账款资产，拓宽融资渠道。在数字财政建设方面持续创新，利用大数据、区块链等先进技术，打造智能化的财政预算管理平台。这个平台不仅能够实现预算数据的实时采集、分析和预测，还能通过区块链技术确保数据的真实性和不可篡改。通过这个平台，财政部门可以更加精准地掌握财政资金的动态，为预算决策提供更加科学的数据支持，进一步提高财政工作的效率和精准度，更好地适应经济社会发展的新需求。

九、突出“重沟通”，加强与各方协调，形成工作合力

注重与上级财政部门的沟通协调，及时了解国家和省级财政政策的变化趋势，积极争取更多的政策支持和资金补助。主动向上级汇报本地财政工作的开展情况和面临的困难，为上级部门制定政策提供参考依据，确保本地财政工作与上级政策保持高度一致。加强与同级部门之间的沟通协作，建立了财政部门与发改、经信、教育、卫生等部门的定期联席会议制度。在联席会议上，共同商讨经济社会发展中的重大项目规划、资金需求和资源配置等问题，避免部门之间的重复建设和资源浪费。同时，与人大、政协保持密切联系，主动接受监督和指导，认真听取意见和建议，不断改进财政工作方法，提高财政工作水平，形成全社会共同参与、协同推进财政工作的良好局面。

十、突出“谋长远”，制定财政长期规划，保障可持续发展

立足本地经济社会发展的长远目标，制定了财政长期发展规划。在规划中，充分考虑到人口结构变化、产业升级趋势、科技创新需求等因素对财政收支的影响。根据不同发展阶段的特点，合理预测财政收入的增长潜力和财政支出的重点领域，提前谋划应对措施。对于可能出现的财政风险，如债务风险、社保基金缺口等问题，制定了详细的风险预警和应对预案。通过建立长期稳定的财政储备机制和合理的债务结构调整策略，确保财政的可持续性。同时，在长期规划中注重财政政策与经济社会发展战略的紧密结合，通过财政手段引导资源向绿色发展、创新驱动等具有长远意义的领域倾斜，为子孙后代创造良好的发展条件，保障本地经济社会长期稳定、健康、可持续发展。

下一步，市财政局将按照深化零基预算改革部署，全面落实习惯过紧日子要求，常态化开展政策项目清理，强化财政资源统筹整合，健全集中财力办大事长效机制，为全市经济社会高质量发展提供坚实的财政支撑。

以上发言，不当之处，请各位领导和同志们批评指正，谢谢！

在部门预算编制工作部署会上的主持词

同志们：

现在开会！

今天，我们在这里召开全市2025年部门预算编制工作部署会，主要任务是安排部署2025年市级部门预算编制工作，进一步统一思想，明确任务，强化措施，确保2025年预算编制工作顺利开展。这次会议非常重要，请同志们务必高度重视，集中精力，认真领会，确保会议精神传达到位，贯彻到位，落实到位。

参加今天会议的有：市政府秘书长xx同志，市财政局全体干部职工，市级各部门、各直属机构主要负责人及财务负责人。

今天的会议议程共有三项：一是市财政局局长xx同志对2025年部门预算编制工作进行安排部署；二是市审计局局长xx同志通报2023年市级预算执行审计情况；三是市政府秘书长xx同志作重要讲话。

下面，我们进行第一项议程：请市财政局局长xx同志对2025年部门预算编制工作进行安排部署。大家欢迎！

（讲话毕）

刚才，xx局长对2025年部门预算编制工作作了全面安排部署，明确了预算编制的指导思想和原则，并就如何抓好预算编制工作提出了很好的意见和建议，请大家深刻领会，认真执行。

下面，我们进行第二项议程：请市审计局局长xx同志通报2023年市级预算执行审计情况。大家欢迎！

（讲话毕）

刚才，xx局长通报了2023年市级预算执行审计情况，指出了在预算执行、预算编制、预算执行管理等方面存在的问题，提出了很好的审计建议，请大家高度重视，引以为戒，进一步规范财务管理，严肃财经纪律。

下面，我们进行第三项议程：请市政府秘书长xx同志作重要讲话。大家欢迎！

（讲话毕）

刚才，xx秘书长站在全市经济社会发展的高度，从提高预算编制质量、加强预算执行管理、严肃财经纪律等方面，对做好2025年预算编制工作提出了明确要求和殷切希望。xx秘书长的讲话高屋建瓴、内涵丰富、重点突出，具有很强的针对性和可操作性，是指导我们做好2025年预算编制工作的重要文件，请大家认真学习领会，切实抓好贯彻落实。

下面，我就如何贯彻落实好这次会议精神，再强调几点意见：

一、统一思想，提高认识，切实增强做好预算编制工作的责任感和使命感

预算编制是财政工作的基础环节，是推进依法理财、实施科学管理的重要依据，是加强宏观调控、促进经济社会发展的重要手段。近年来，我市经济持续健康发展，财政收入稳步增长，财政保障能力不断增强，这都离不开科学精细的预算编制和执行管理。但与此同时，我们也要清醒地看到，当前我市财政收支矛盾依然突出，预算编制和执行中还存在一些不容忽视的问题。因此，大家一定要从全市经济社会发展的大局出发，深刻认识做好预算编制工作的重要性和紧迫性，切实增强责任感和使命感，把思想和行动统一到这次会议精神上来，以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的措施，扎扎实实做好2025年预算编制工作。

二、突出重点，明确要求，准确把握预算编制工作的新要求和新任务

刚才，xx局长对2025年预算编制工作进行了全面部署，xx秘书长也作了重要讲话，提出了明确要求。各部门、各单位要认真学习领会，准确把握预算编制工作的新要求和新任务，切实做到“三个突出”：一是突出绩效预算。绩效预算是预算管理的发展方向和必然趋势。今年，我们要在去年试点的基础上，进一步扩大绩效预算编制范围，提高绩效预算编制质量。各部门、各单位要牢固树立绩效理念，将绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督全过程，建立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。要建立健全项目支出绩效评价体系，对重大支出项目进行事前绩效评估，评估结果作为项目立项和预算安排的重要依据。同时，要加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与预算安排挂钩，对绩效好的项目优先保障，对绩效差的项目予以调减或取消。二是突出零基预算。零基预算是打破基数法预算编制方式，实行“零起点、零基数”编制预算的一种新模式。今年，我们要在市级部门全面推行零基预算，所有项目支出都要重新进行论证和审核，打破原有支出格局，根据实际需要和财力可能重新安排预算。各部门、各单位要深刻认识推行零基预算的重要意义，切实转变思想观念，积极配合财政部门做好相关工作。同时，要加强内部管理，优化支出结构，提高资金使用效益。三是突出综合预算。综合预算是将所有政府性收入和支出都纳入预算管理的一种预算编制方式。今年，我们要继续深化综合预算改革，将所有政府性收入和支出都纳入预算管理，实现预算收入“一个笼子”、预算支出“一个盘子”。各部门、各单位要严格按照综合预算的要求，将各项收入和支出全部纳入部门预算，不得在预算之外留有收支项目。同时，要加强预算收入管理，依法依规组织收入，确保应收尽收；要加强预算支出管理，严格按照预算执行，不得随意调整预算或改变资金用途。

三、加强领导，精心组织，确保预算编制工作顺利开展

预算编制工作是一项系统工程，涉及面广、政策性强、时间紧、任务重。各部门、各单位要切实加强组织领导，精心组织安排，确保预算编制工作顺利开展。一是要加强组织领导。各部门、各单位要成立预算编制工作领导小组，由主要负责人亲自挂帅，分管负责人具体负责，财务机构牵头组织，相关业务科室密切配合，形成工作合力。要明确工作责任，细化工作任务，确保预算编制工作有序进行。二是要加强协调配合。预算编制工作涉及多个部门和单位，需要各方面密切配合、通力协作。财政部门要加强与各部门、各单位的沟通协调，及时解决预算编制中遇到的问题和困难；各部门、各单位要积极配合财政部门做好相关工作，及时提供有关资料和数据，确保预算编制工作顺利进行。三是要加强宣传培训。预算编制工作专业性强、政策性强，需要不断加强宣传和培训。财政部门要采取多种形式，加强对预算编制工作的宣传和培训，提高各部门、各单位对预算编制工作的认识和理解；各部门、各单位也要加强对本单位财务人员的培训和教育，提高他们的业务能力和工作水平。四是要加强监督检查。预算编制工作是一项严肃认真的工作，必须加强监督检查。财政部门要加强对各部门、各单位预算编制工作的监督检查，对发现的问题及时督促整改；审计部门要加强对预算编制和执行情况的审计监督，对违法违规行为依法进行查处；监察部门要加强对预算编制和执行过程中违纪违法行为的查处力度，严肃财经纪律。

同志们，做好2025年预算编制工作，任务艰巨、责任重大。希望大家以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的措施，扎扎实实做好各项工作，为推进全市经济社会持续健康发展作出新的更大贡献！

今天的会议就到这里，散会！